YENİ DÜZENLEMENİN AYRINTILARI NETLEŞTİ

Hazine ve Maliye Bakanlığı’na bağlı Mali Suçları Araştırma Kurulu (MASAK), finansal şeffaflığı artırmak amacıyla yeni bir düzenleme hazırladı. Taslağa göre 1 Ocak 2026’dan itibaren bankalardan yapılan yüksek tutarlı para transferlerinde kademeli beyan zorunluluğu devreye girecek. EFT, havale ve nakit işlemlerinde 200 bin TL’nin üzerindeki her hareket için farklı seviyelerde açıklama yapılması şart olacak.

Bu düzenleme özellikle son yıllarda artan kayıt dışı para trafiğini azaltmayı, şeffaflığı artırmayı ve uluslararası mali standartlara uyumu güçlendirmeyi hedefliyor.

Iban Ile Para Transferinde Yeni Donem Bunu 19293981 8617 Amp

200 BİN TL VE ÜZERİNDE BEYAN ZORUNLU OLACAK

Yeni sistemin temel eşiğini 200 bin TL oluşturuyor. Bu tutarın üzerindeki tüm transferlerde kullanıcılar artık işlem gerekçesini belirtmek zorunda olacak. Banka sistemindeki açıklama alanı, yalnızca basit notlar için değil, işlemin niteliğini anlatan net ifadeler için kullanılacak.

MASAK’a göre bu düzenleme, özellikle hızlı para hareketlerinin neden ve kaynaklarının daha iyi anlaşılmasını sağlayacak.

200 BİN TL – 2 MİLYON TL ARASI: KISA AÇIKLAMA

Bu aralıkta yapılacak işlemlerde kullanıcıların, transferin amacını özet şekilde açıklamaları istenecek. “Ödeme”, “borç”, “masraf” gibi belirsiz ifadeler kabul edilmeyecek. Açıklamanın en az 20 karakter olacak şekilde net ve anlaşılır biçimde yazılması gerekecek.

Bu düzenleme, özellikle orta ölçekli transferlerde işlem nedeninin belgelenmesini sağlamayı amaçlıyor.

2 MİLYON TL – 20 MİLYON TL ARASI: DETAYLI FORM

Bu seviyedeki işlemler en sıkı izlenen transfer grupları arasında olacak. “Nakit İşlem Beyan Formu” adı verilen ayrıntılı bir doküman doldurulacak. Formda:

  • Paranın kaynağı

  • İşlemin amacı

  • Tarafların bilgileri

  • Paranın kullanılacağı alan

gibi bilgilerin ayrıntılı şekilde açıklanması istenecek.

Bu aşamada bankalar, formu eksik veya tutarsız dolduran müşterilere işlem onayı vermeyecek.

20 MİLYON TL VE ÜZERİ: BELGE ŞARTI ZORUNLU

En kapsamlı denetim, 20 milyon TL ve üzerindeki transferlerde uygulanacak. Bu grupta:

  • Detaylı beyan formu doldurulacak

  • Paranın kaynağını doğrulayan belgeler (sözleşme, fatura, dekont vb.) sunulacak

  • İşlemin amacını gösteren evraklar ibraz edilecek

Belge sunmayan veya beyanı eksik olan kişilerin transfer işlemleri bankalar tarafından işleme alınmayacak.

Bu uygulama, yüksek tutarlı para trafiğinde hem şeffaflık hem de uluslararası standartlara uyumu sağlamayı hedefliyor.

DÜZENLEMENİN GEREKÇESİ: KÜRESEL KRİTERLER

MASAK’ın tebliğ taslağında, düzenlemenin uluslararası mali şeffaflık kriterleri dikkate alınarak hazırlandığı belirtildi. Düzenleme;

  • FATF’ın kara para aklama ile mücadele standartları

  • Risk bazlı denetim modelleri

  • OECD ve diğer ülkelerdeki düzenlemeler

gibi küresel ölçekte kullanılan yöntemlerle uyumlu hale getirildi.

Bu çerçevede Türkiye’nin finansal denetim kapasitesinin güçlendirilmesi ve şeffaflık düzeyinin artırılması amaçlanıyor.

MUAFİYETLER VE İSTİSNALAR

Her işlem beyan zorunluluğuna tabi tutulmayacak. Muaf tutulan işlemler arasında:

  • Kamu kurumlarının gerçekleştirdiği para hareketleri

  • Bankalar arası transferler

  • ATM üzerinden yapılan düşük tutarlı işlemler

yer alıyor. Böylece yalnızca riskli kabul edilen yüksek tutarlı transferler daha sıkı şekilde izlenecek.

KURALLARA UYMAYANA YAPTIRIM UYGULANACAK

Düzenleme yürürlüğe girdiğinde finansal kuruluşlar, 5549 sayılı Kanun kapsamında denetlenecek. Kurallara uymayan bankalara idari yaptırım uygulanabilecek. Ayrıca bankaların teknik altyapılarını ve süreçlerini yeni sisteme uygun hale getirmesi zorunlu olacak.

MASAK, beyan sisteminin tam olarak uygulanabilmesi için bankalara gerekli entegrasyon sürelerini tanıyacak.

1 OCAK 2026’DA BAŞLAYACAK

Yeni beyan sistemi 1 Ocak 2026 itibarıyla resmen devreye girecek. Buna göre:

Beyan yükümlülüğünü yerine getirmeyen kullanıcıların yüksek tutarlı transferleri bankalar tarafından işleme konulmayacak.

Yeni düzenlemenin, mali sistemde izleme kapasitesini artırması ve kayıt dışı ekonomiyle mücadelede önemli bir adım olması bekleniyor.